中國電信集團有限公司2016年度財務收支等情況審計結果

(2018年6月20日公告)

根據《中華人民共和國審計法》的規定，2017年5月至6月，審計署對中國電信集團有限公司(以下簡稱中國電信)2016年度財務收支等情況進行了審計，重點審計了中國電信總部及所屬中國電信股份有限公司等3家二級單位，對有關事項進行了延伸和追溯。

一、基本情況

中國電信成立于2000年，主要從事基礎電信業務、增值電信業務，與通信及信息業務相關的系統集成、技術開發、技術服務、設計施工，承包境外電信工程和境內國際招標工程等。據其2016年度合并財務報表反映，中國電信2016年底擁有全資和控股子公司428家、參股公司138家;資產總額8048.83億元，負債總額3441.78億元，所有者權益4607.05億元，資產負債率42.76%;當年營業總收入4144.58億元，利潤總額245.48億元，凈利潤181.30億元，凈資產收益率3.97 %;國有資本保值增值率100.3%。中審眾環會計師事務所(特殊普通合伙)對此合并財務報表出具了標準無保留意見的審計報告。

審計署審計結果表明，中國電信逐步推進通信主業戰略轉型和混合所有制改革，通過業務、平臺和終端融合創新，培育新增長點;加快基礎電信業務升級換代，推進4G移動網絡建設和開展提速降費工作;優化公司治理結構，逐步完善內控體系和業務流程規范。審計也發現，中國電信在財務管理和會計核算、經營管理、落實中央八項規定精神及廉潔從業規定等方面還存在一些問題。

二、審計發現的主要問題

(一)財務管理和會計核算方面。

1.2016年，中國電信總部多計成本，造成少計利潤1.6億元。

2.2016年，所屬一家企業通過實收資本彌補未分配利潤、成本費用列支不規范等方式，多派發股息1312.56萬元。

3.2016年，中國電信及所屬兩家企業工資性支出1047.23萬元列支不規范。

4.2016年，中國電信及所屬兩家企業提供給職工的通訊費補貼741.38萬元列支不規范。

(二)經營管理方面。

1.2015年至審計時，所屬上海國脈實業有限公司等兩家企業違反內部規定開展貨物購銷業務，造成損失983.16萬元。

2.2016年，所屬一家企業勞務外包不規范，涉及金額20.32億元。

3.至2015年底，中國電信未按規定將閑置土地、房屋資產上報，未上報資產涉及賬面金額16.84億元。

4.2015年12月，所屬寧波分公司等4家企業違規開展業務，造成損失3013.64萬元。

5.2011年和2013年，所屬北京分公司、上海分公司未經集團批準購置生產辦公用房，涉及金額4.72億元。

6.2016年，所屬廣東分公司違反內部規定選擇回收商處置廢舊銅纜，涉及金額7505.11萬元。

7.2016年，所屬四川分公司等3家企業未經招標采購物資和服務，涉及金額3.41億元。

8.2012年至2015年，所屬上海電信工程有限公司違反內部規定確定項目施工方，涉及合同金額2.08億元。

9.2011年至2015年，所屬中捷通信有限公司未經報備對外簽訂銷售合同，在應收賬款逾期后繼續發起新業務，致使逾期應收賬款1.59億元難以收回。

10.2013年8月至2014年6月，所屬廣州分公司未及時計取一家公司語音和數據業務集成服務相關費用，造成6270.95萬元欠費難以收回。

11.至2017年6月，所屬天翼電信終端有限公司個別產品庫存積壓842.81萬元。

12.2015年至審計時，所屬江蘇分公司違反內部規定未經評估對外出租4處房屋，涉及租金1756.39萬元。

13.2013年11月，所屬廣州分公司在承攬的項目建設中未按合同約定先收款再采購，因對方違約，至審計時墊付的設備款等367.11萬元一直未收回。

14.所屬九江分公司未經集體決策，減免出租營業廳應收房租，2012年6月至2015年6月少收租金50.41萬元。

15.2013年12月至2014年9月，所屬湖南省電信實業集團有限公司未向評估公司提供評估資產的實際情況，違規轉讓下屬公司股權。

16.至2016年底，所屬北京分公司等3家企業在批準使用期結束后仍違規繼續使用公務免費手機卡。

17.至2016年底，對個別已連續3年虧損、資產負債率高的所屬企業，中國電信未按規定認定為特困企業。

18.2012年至審計時，中國電信未按要求完成資產投資計劃以及2項規劃事項，同時尚有少量移動用戶實名制身份證登記不準確;2016年，中國電信未按要求完成一年以上應收賬款壓控工作。

(三)落實中央八項規定精神及廉潔從業規定方面。

2012年至2014年，所屬上海市信產通信服務有限公司違規聘任已退休總經理為顧問，未按規定及時免去其在子公司兼任的董事長職務，支付補貼和薪酬168.7萬元。

三、審計處理及整改情況

對以上審計發現的問題，審計署依法出具了審計報告、下達了審計決定書。中國電信通過調整有關會計賬目和財務報表、建立健全相關制度等方式進行整改，具體整改情況由其自行公告。

關鍵詞： 審計署 中國電信 總部