本外幣境外貸款迎來統(tǒng)一的政策框架。

1月29日，中國人民銀行發(fā)布消息稱，為更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局，進一步支持和規(guī)范境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，近日，央行聯(lián)合外匯局發(fā)布《關(guān)于銀行業(yè)金融機構(gòu)境外貸款業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知》(以下簡稱《通知》)，自2022年3月1日起實施。

同時，《通知》正式實施之日起有3個月過渡期，境內(nèi)銀行應(yīng)在過渡期內(nèi)完成備案工作，按《通知》要求開展境外貸款業(yè)務(wù)。

2021年9月，兩部門曾向社會公開征求意見，期間共收到33家機構(gòu)及個人的意見建議188條，央行表示，經(jīng)充分研究論證，絕大多數(shù)意見已經(jīng)采納吸收。

“現(xiàn)行人民幣境外貸款政策出臺時間較早且限于‘走出去’項目，外幣境外貸款政策僅有原則規(guī)定，難以滿足當前及未來業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管需要。為更好發(fā)揮跨境金融業(yè)務(wù)支持實體經(jīng)濟發(fā)展的作用，推動構(gòu)建新發(fā)展格局，按照本外幣一體化管理思路，人民銀行會同外匯局起草了《通知》，旨在支持和統(tǒng)一規(guī)范境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，促進跨境貿(mào)易投資便利化，同時以風(fēng)險防范為導(dǎo)向?qū)y行境外貸款業(yè)務(wù)跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。”有關(guān)部門負責(zé)人表示。

所謂境外貸款業(yè)務(wù)，是指具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的境內(nèi)銀行在經(jīng)批準的經(jīng)營范圍內(nèi)直接向境外企業(yè)發(fā)放本外幣貸款，或通過向境外銀行融出資金等方式間接向境外企業(yè)發(fā)放一年期以上(不含一年期)本外幣貸款的行為。

統(tǒng)一銀行境外人民幣和外匯貸款業(yè)務(wù)辦理規(guī)定

《通知》建立了本外幣一體化的銀行境外貸款政策框架，統(tǒng)一了銀行境外人民幣和外匯貸款業(yè)務(wù)辦理規(guī)定，進一步便利了銀行有序開展境外貸款業(yè)務(wù)。

《通知》要求，境內(nèi)銀行應(yīng)按照審慎經(jīng)營原則，綜合考慮資產(chǎn)負債情況和幣種結(jié)構(gòu)等各方面因素，統(tǒng)籌境內(nèi)、境外業(yè)務(wù)發(fā)展，在境外貸款余額上限內(nèi)按規(guī)定自主開展境外貸款業(yè)務(wù)，鼓勵對有實際需求的境外企業(yè)優(yōu)先采用人民幣貸款。

《通知》還拓展銀行境外人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍。《通知》將銀行境外人民幣貸款業(yè)務(wù)范圍由原來的“走出去”項目拓展至所有境外非金融企業(yè)，同時便利銀行以人民幣開展境外貸款業(yè)務(wù)。

在征求意見過程中，針對調(diào)整境外貸款使用范圍的建議，兩部門部分采納。

境外貸款原則上應(yīng)用于境外企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的相關(guān)支出，不得用于證券投資和償還內(nèi)保外貸項下境外債務(wù)，不得用于虛構(gòu)貿(mào)易背景交易或其他形式的投機套利性交易，不得通過向境內(nèi)融出資金、股權(quán)投資等方式將資金調(diào)回境內(nèi)使用。主要考慮的是境外貸款應(yīng)用于支持境外企業(yè)真實合理的經(jīng)營需求，防止境內(nèi)資金以境外貸款名義繞道回到境內(nèi)，規(guī)避其他監(jiān)管要求。

目前境外貸款余額上限為銀行開展業(yè)務(wù)預(yù)留了充足空間

《通知》將銀行境外貸款相關(guān)的跨境資金流動納入宏觀審慎管理政策框架。

《通知》結(jié)合各行一級資本凈額及境外貸款業(yè)務(wù)開展情況，將貸款余額上限設(shè)置為“一級資本凈額*境外貸款杠桿率*宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)”，央行、外匯局可根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢適時調(diào)整相關(guān)參數(shù)，以實現(xiàn)對跨境資金流動的逆周期管理。

按要求，境內(nèi)銀行應(yīng)做好境外貸款業(yè)務(wù)規(guī)劃和管理，確保任一時點貸款余額不超過上限。若因銀行一級資本凈額(營運資金)、境外貸款杠桿率或宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)調(diào)整導(dǎo)致境外貸款余額超過上限，銀行應(yīng)暫停辦理新的境外貸款業(yè)務(wù)，直至境外貸款余額調(diào)整至上限之內(nèi)。

“目前境外貸款余額上限設(shè)置充分考慮到了各行存量業(yè)務(wù)規(guī)模，并為銀行開展業(yè)務(wù)預(yù)留了充足空間。”有關(guān)負責(zé)人表示。

在征求意見過程中，考慮到進出口銀行一級資本及境外貸款業(yè)務(wù)開展的特殊情況，兩部門將口行境外貸款杠桿率由目前的1.5提升至3，以覆蓋其存量業(yè)務(wù)及未來增長潛力。

此外，針對一級資本規(guī)模較小銀行的境外貸款業(yè)務(wù)開展情況，《通知》進一步完善公式設(shè)置，對境外貸款余額上限在20億元以下的銀行，統(tǒng)一給予20億元的余額上限。

相比征求意見稿，《通知》進一步明確境外貸款余額及上限的計算幣種及折算匯率，即境外貸款余額及上限的計算均以人民幣為單位，外幣境外貸款余額以提款日的匯率水平折算。

《通知》還明確了銀行展業(yè)要求，做好風(fēng)險防范。境內(nèi)銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)的，應(yīng)充分了解國際化經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險管理，建立完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程和內(nèi)控制度，報中國人民銀行、國家外匯管理局備案后實施。

關(guān)鍵詞： 通知 貸款業(yè)務(wù) 貸款余額 跨境資金流動 貸款政策